株式会社Mycat（東京都目黒区）は2026年3月27日、2026年税制改正で退職所得控除の重複適用回避に必要な間隔が5年から10年へ延びる「10年ルール」について、退職金とiDeCoの受取方法・時期で税額や手取りがどう変わるかを試算したデータを、無料・会員登録不要の「退職金・iDeCo受取最適化シミュレーター」で公開しました。
同社によると、退職金とiDeCoを併用する場合、従来は受給時期を5年ずらす戦略が語られてきた一方、改正後は10年が基準となり、同じ組み合わせでも税負担が増えるケースがあり得ます。背景として、iDeCo加入者は2025年時点で350万人超、退職給付制度がある企業は74.9%とされ、影響を受けうる層は広いといいます。
シミュレーション例では、勤続30年・退職金2,000万円・iDeCo500万円の条件で、受取方法と時期の組み合わせにより税額差が約50万円〜150万円の範囲になる傾向を示しました。また、勤続20年・退職金1,000万円・iDeCo300万円では、10年ルール適用により従来の「5年ずらし」と比べて手取りが減る可能性があるとしています。
今後は、一時金と年金の比率や受取開始時期の調整で結果が変わるため、個別条件で全パターンを比較し、必要に応じて税理士に相談することが現実的な対応策になりそうです。
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サービスURL：https://taisyoku.xyz
データ公開ページ：https://taisyoku.xyz/report
コーポレートサイト：https://mycat.business
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PRTIMES
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2026年税制改正「10年ルール」の影響を分析 ── 退職金・iDeCo受取最適化シミュレーターがデータを公開